CRM-система для УК и ТСЖ

НДС при ОСН в УК

Все вопросы, связанные с налогообложением в ЖКХ
Сообщение
Автор
Инна71
Новичок
Сообщений: 36
Зарегистрирован: 15 янв 2017, 22:31
Благодарил (а): 5 раза
Поблагодарили: 3 раза

НДС при ОСН в УК

#51 Сообщение Инна71 » 09 фев 2017, 09:40

Спасибо большое. Для закрепления мысли вслух: если в тарифе выделена сумма на управление, то начисленный НДС каждый месяц одинаковый. Тратим на управление, берем к вычету и следует сумма к уплате в бюджет. Правильно? А если не выделять управление из тарифа, то как рассчитать НДС?
УК работает с 2008 года на УСН, ресурсников не брали в учет, так как у нас РКЦ (понимала давно, что неправильно, но учредители говорили не брать их в учет) У нас РКЦ. С 2017 на ОСН. А мне никак не разобраться с НДС, льготой.
Как с вашей точки зрения: правильнее выделять в тарифе расходы на управление или не надо выделять?

Ялиса
Модератор
Сообщений: 8096
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1211 раза
Поблагодарили: 3749 раза

НДС при ОСН в УК

#52 Сообщение Ялиса » 09 фев 2017, 11:13

Инна71 писал(а):Источник цитаты Спасибо большое. Для закрепления мысли вслух: если в тарифе выделена сумма на управление, то начисленный НДС каждый месяц одинаковый. Тратим на управление, берем к вычету и следует сумма к уплате в бюджет. Правильно?

да
Инна71 писал(а):Источник цитаты Как с вашей точки зрения: правильнее выделять в тарифе расходы на управление или не надо выделять

если в договоре управления ставка платы за управление выделена, то и выделяете, еслинет, товам её взять просто незге.
Тогда расчетным путем: их суммы расходов убираем все расходы произведенные подрядчиками, закрываем ее доходами. В доходах и расходах останенся какая то часть. Это условно-расчетная ставка платы за управление вот с нее и исчисляем НДС к уплате, а в оставшейся непокрытой части расходов ищем НДС к возмещению.
Маленькая деталь: в оставшейся части расходов у вас не должно быть расходов по техническому обслуживанию, ремонтам, уборкам МОП и дворов. Только : расходы на содержание директора,бухгалтера, юриста, ну кто то еще из управленцев, уборщицы офиса

Инна71
Новичок
Сообщений: 36
Зарегистрирован: 15 янв 2017, 22:31
Благодарил (а): 5 раза
Поблагодарили: 3 раза

НДС при ОСН в УК

#53 Сообщение Инна71 » 09 фев 2017, 12:20

Большое спасибо за помощь. Сижу соображаю.Попробую на цифрах как я поняла.
Долго писала, а все сбросилось.Попробую повторить.
62/76 начислил РКЦ 1000
20/60 подрядчики 700
76/90 реализация без НДС 700
разница это и есть расходы на управление 300*18/118 в бюджет, за минусом вычета с расходов на упр.
А если расходы на управление за месяц меньше 300?
Последний раз редактировалось Инна71 09 фев 2017, 13:25, всего редактировалось 1 раз.

Ялиса
Модератор
Сообщений: 8096
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1211 раза
Поблагодарили: 3749 раза

НДС при ОСН в УК

#54 Сообщение Ялиса » 09 фев 2017, 13:23

значит будет прибыль

Инна71
Новичок
Сообщений: 36
Зарегистрирован: 15 янв 2017, 22:31
Благодарил (а): 5 раза
Поблагодарили: 3 раза

НДС при ОСН в УК

#55 Сообщение Инна71 » 09 фев 2017, 13:30

Спасибо Вам.Правильно ли я понимаю, что если применяем льготу по НДС и неважно выделена ли услуга на управление в тарифе или нет, то необлагаемая НДС реализация, это 20 счет. что потратили, то и реализовали. Просто мне непривычно так. Я думала, вот РКЦ начислил 1000, это и есть реализация.Так наверное считать, если не применяем льготу. Правильно?

Ялиса
Модератор
Сообщений: 8096
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1211 раза
Поблагодарили: 3749 раза

НДС при ОСН в УК

#56 Сообщение Ялиса » 09 фев 2017, 13:34

сделайте 62-76 на начисленное, а по имтогам месяца 76-90 (субконто облагаемые операции) сумму по услуге управления, 76-90(субконто необлагаемые операции, ну или выручка) на сумму равную услугам подрядчиков. Льгота так требует: доходы равны расходам по подрядным организациям.
20 тоже по субконто разбейте

Инна71
Новичок
Сообщений: 36
Зарегистрирован: 15 янв 2017, 22:31
Благодарил (а): 5 раза
Поблагодарили: 3 раза

НДС при ОСН в УК

#57 Сообщение Инна71 » 09 фев 2017, 15:06

Спасибо большое. Наконец то проявляется ясность в голове.

Инна71
Новичок
Сообщений: 36
Зарегистрирован: 15 янв 2017, 22:31
Благодарил (а): 5 раза
Поблагодарили: 3 раза

НДС при ОСН в УК

#58 Сообщение Инна71 » 11 фев 2017, 21:27

Здравствуйте.У меня опять вопросы. Каким образом выделить из начислений нежилым помещениям в МКД за содержание сумму облагаемую НДС? У нас около 150 договоров с собственниками. Сложить площадь этих нежилых и умножить на 3,5(в тарифе на управление). получится ежемесячно я буду составлять 2счф (одну на население и одну суммарно на все нежилые).Правильные мысли? Если я буду делать так как написала,то НДС в бюджет будет большой т.к на вычета не будет практически. Расходы на управление почти все без НДС. Как можно уменьшить налог?Что то мне кажется,если управление в тарифе не выделено НДС меньше будет.
В 16году мы были на усн и все нежилые были на 62счете.Сейчас мне говорят надо все учитывать на 76, так как с этого года в новой программе стали выписывать не счета и акты нежилым, а квитанции, а они проводок не делают. Раз это только квитанции то реализации нет.А потом руками операцией вручную проводки по начислению(не пойму в какой корреспонденции).А акт вып.работ будет один на каждый дом в конце года.Получается все руками,а программисты говорят поменьше ручных операций.Если не по теме извините.

Ялиса
Модератор
Сообщений: 8096
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1211 раза
Поблагодарили: 3749 раза

НДС при ОСН в УК

#59 Сообщение Ялиса » 12 фев 2017, 08:05

Инна71 писал(а):Источник цитаты Правильные мысли?

да. Жилые и нежилые - это деление не для бухучета . Нет различий для учета доходов и затрат

Отправлено спустя 48 секунды:
Инна71 писал(а):Источник цитаты Что то мне кажется,если управление в тарифе не выделено НДС меньше будет.

не факт. что б не казалось просчитайте,мы ваших цифр не знаем

Отправлено спустя 1 минуту 19 секунды:
Инна71 писал(а):Источник цитаты нежилые были на 62счете.Сейчас мне говорят надо все учитывать на 76

откройте план счетов и прочитайте для чего они. тогда и решите. 62-покупатели и заказчики

Отправлено спустя 1 минуту 1 секунду:
Инна71 писал(а):Источник цитаты Раз это только квитанции то реализации нет

возможности программы не влияют на формирование выручки.39 статья нк рф.

Отправлено спустя 1 минуту 1 секунду:
Инна71 писал(а):Источник цитаты Получается все руками,а программисты говорят поменьше ручных операций

вот и делайте акты и не слушайте советчиков с квитанциями,им потом за налоги не отвечать

Любовь101273
Стажер
Сообщений: 50
Зарегистрирован: 23 июн 2015, 22:21
Благодарил (а): 2 раза

НДС при ОСН в УК

#60 Сообщение Любовь101273 » 13 фев 2017, 12:23

Добрый день! Не знаю, может в новую тему перенесете.
С 01,01,2017 ОДН включают в СИР, т к УК на льготе по СИР , то и ОДН на коммуналку попадает под льготу в размере начисления населения и следовательно населению выставляем без НДС (льгота) ? Поправьте пожалуйста , если не правильно поняла .


Вернуться в «НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В ЖКХ»

Кто сейчас на форуме

Количество пользователей, которые сейчас просматривают этот форум: нет зарегистрированных пользователей и 1 гость